Гайд: налоговый мониторинг в 1С Управление холдингом 8

Рассмотрим преимущества налогового мониторинга

• Добровольное участие: холдинг сам решает войти в программу.
• Онлайн-коммуникация: налоговики получают удаленный доступ к бухгалтерским и налоговым системам налогоплательщика, что позволяет им в прямом эфире отслеживать финансовую деятельность компании.
• Традиционные камеральные/выездные проверки заменяются постоянным надзором.
• Проактивный подход: инспектор может оперативно выявлять и корректировать ошибки в начислении корпоративных налогов в 1С, а налогоплательщик своевременно получать разъяснения и рекомендации.

Что такое регламент информационного взаимодействия (РИВ)

РИВ – это ключевой документ, определяющий  правила обмена информацией между предприятием и контроллерами в рамках налогового мониторинга. Его цель – обеспечить прозрачность и эффективность процесса контроля, а также минимизировать риски споров с инспекцией.

РИВ состоит из основных разделов:

• Общие положения: определяются цели и задачи РИВ, стороны информационного взаимодействия, сроки и периодичность предоставления информации.

• Технические положения: процедура подключения к системам 1С: Управление холдингом для получения нужных сведений.

• Правила представления документов: определяется форма, содержание и сроки представления отчетов, регистров, первички при налоговом мониторинге. 

• Способ защиты: устанавливаются меры по обеспечению безопасности передаваемой информации, включая шифрование и другие криптографические методы.

• Ответственность сторон: определяются меры ответственности налогоплательщика и инспектора за нарушение условий РИВ.

Для налогоплательщика РИВ позволяет:

• Установить четкие правила взаимодействия с органом надзора.
• Минимизировать риски проверок и споров.
• Оптимизировать фискальные процессы.
• Построить доверительные отношения с контролирующими органами.

Для инспекции РИВ обеспечивает:

• Проактивный контроль за финансовой деятельностью крупных налогоплательщиков.
• Своевременное выявление налоговых рисков.
• Уменьшение административной нагрузки на фискальные органы.
• Повышение эффективности правового администрирования.

Правильно составленный РИВ позволяет налогоплательщику и инспекции выстроить конструктивные отношения и обеспечить прозрачность корпоративных налогов.

“Корпоративный налог – это совокупность всех сборов, которые государство взимает с прибыли компаний в бюджет. Проще говоря, это определенный процент от денег, которые холдинг заработал за год”

Важно отметить: законодательство и НК РФ постоянно меняются, поэтому РИВ необходимо регулярно обновлять и адаптировать к новым требованиям.

5 преимуществ налогового мониторинга: почему стоит выбрать этот режим?

Налоговый мониторинг – современный инструмент диалога между организацией и контролирующим органом. Он предоставляет ряд существенных преимуществ для управления холдингом. Все больше холдингов выбирают этот режим государственного контроля, стремясь оптимизировать свои финансовые процессы и снизить риски.

1. Оптимизация затрат и времени

Фирмы, находящиеся на налоговом мониторинге, освобождаются от традиционных 

выездных и камеральных проверок.

Это значительно экономит время и ресурсы, которые могли бы быть затрачены на подготовку к проверкам и взаимодействие с инспекторами.

Налоговый мониторинг предполагает электронный обмен информацией, что минимизирует объем бумажной документации и упрощает процессы ее подготовки и хранения.

2. Эффективность качества процедур проверок.

Проверяющий получает путь к программе 1С и может онлайн анализировать деятельность холдинга. Это позволяет оперативно выявлять и устранять потенциальные финансовые риски.

3. Глубинный анализ рисков и системы внутреннего контроля холдинга.

Налоговый мониторинг мотивирует корпорации к повышению уровня финансовой дисциплины и внедрению эффективных систем локального надзора

Благодаря регулярному анализу данных и обратной связи от инспектора, компании могут своевременно идентифицировать и устранять риски нарушения законодательства.

4. Получение мотивированного мнения.

Отчет инспектора минимизирует вероятность возникновения споров с инспекцией и снижает связанные с ними финансовые и временные затраты. Получив мотивированное мнение, компания может быть уверена, что корпоративные налоги рассчитаны правильно и избежит дополнительных денежных обязательств.

5. Прозрачность и повышение инвестиционной привлекательности

Участие в налоговом мониторинге демонстрирует открытость бизнеса к сотрудничеству с госорганами и повышает ее репутацию в глазах инвесторов и партнеров. Постоянный контроль способствует созданию более предсказуемой финансовой среды, что привлекает инвестиции и стимулирует развитие бизнеса.

Порядок осуществления налогового мониторинга в 1С: Управление холдингом. 

Организация предоставляет ФНС удаленный вход к своему программному продукту для регулярного наблюдения за соблюдением законодательства в области налогов и сборов. 1С предлагает ряд решений для автоматизации этого процесса.

“1С:Управление холдингом идеально подходит для больших корпораций со сложной структурой и повышенными требованиями к автоматизации корпоративных финансов”.

Для осуществления перехода на налоговый мониторинг бизнесу следует подать в инспекцию заявление в электронном формате и комплект дополнительных документов. ИФН рассмотрит их, и если появятся вопросы, проинформирует об этом.

Следующий шаги: 

1. интеграция 1С:Управление холдингом с АИС «Налог-3». Это дополнение, обеспечивающее подключение инспекции в рамках электронного взаимодействия.

2. Настройка системы:

• Создание специальной автообновляемой копии базы данных  для налогового мониторинга.
• Конфигурирование доступа контролера к необходимым данным 1С в соответствии с требованиями законодательства.
• Формирование автоматической генерации отчетности в требуемом формате для предоставления в органы надзора.

3. Взаимодействие с ИФНС:

• Предоставление удаленного пути к информационной системе в соответствии с согласованным графиком.
• Регулярный обмен данными, включая запросы и ответы на них.
• В случае возникновения разногласий, оперативное их согласование с инспекцией.

Основные функциональные возможности 1С: Управление холдингом для налогового мониторинга:

• Избирательный допуск: предоставление инспектору для просмотра только требуемые сведения.
• Публикация документов в дубль учетной базы для обеспечения прозрачности.
• Возможность переноса информации из основной базы в копию для анализа.
• Автоматическая генерация отчетности в соответствии с требованиями налоговиков.
• Интеграция 1С с АИС «Налог-3»: обеспечение безопасного обмена данными с информационной системой ИФНС.
• Журналирование действий, выполняемых инспектором.

Настройка доступа инспектора к данным в 1С: Управление холдингом

Регулировка прав сетевого подключения – это важный этап при переходе на спецконтроль. Он обеспечивает прозрачность финансовых операций для контролирующих органов и позволяет оптимизировать онлайн-коммуникацию со службой надзора.

Существует два основных способа предоставления доступа к учету:

• Предоставление входа к программному продукту 1С: Управление холдингом. 

В этом случае инспектор получает возможность работать непосредственно в вашей учетной записи, имея ключ ко всем запрашиваемым материалам. Однако такой подход может представлять определенные риски для безопасности вашей информационной системы.

• Создание копии базы данных. 

Более безопасный и распространенный вариант. Создается отдельная копия 1С, которая предоставляется инспектору. В ней настраиваются ограничения, чтобы инспектор мог работать только с той информацией, которая необходима для проведения контроля.

Этапы настройки доступа:

Независимо от выбранного способа предоставления доступа к учету:

• В программе 1С создается специальная роль для инспектора. Эта роль определяет, какие функции и информация будет предоставлена инспектору.

• Для созданной роли настраиваются детальные права к различным объектам программного продукта. Это позволяет ограничить инспектора только теми материалами, которые нужны для выполнения его функций.

• После настройки прав входа производится публикация материалов. Это может быть как полная запись всей базы 1С, так и отдельных ее частей.

• Инспектору предоставляются учетные данные для просмотра фактов хозяйственной деятельности.

Важные моменты

• При настройке дистанционного подключения необходимо уделить особое внимание безопасности. Рекомендуется создавать копии программного продукта, а не предоставлять прямой путь к рабочей базе 1С.
• Необходимо строго ограничить инспектора только теми сведениями, которые требуются для просмотра.
• Для обеспечения актуальности информации следует регулярно обновлять данные, предоставляемые инспектору.

Подробный анализ работы инспектора при налоговом мониторинге

Этот ключевой отчет, отражающий результаты проводимых проверок и взаимодействий ИФНС с налогоплательщиком в рамках специального режима контроля.

Точная структура отчета может варьироваться в зависимости от конкретных требований налогового органа и особенностей проводимой проверки. Как правило, он включает следующие разделы:

• краткая информация об организации, 
• определение целей и задач контроля, 
• выбор корпоративных налогов для проверки, 
• использование программных средств для анализа сведений, 
• сравнение данных налогоплательщика с другими организациями и отраслевыми показателями, 
• выявление отклонений, 
• оценка полноты и достоверности информации, 
• идентификация налоговых рисков, выявление нарушений, предложения по их устранению и рекомендации по улучшению системы финансового учета,
• завершается отчет общим выводом о результатах проверки и подписью инспектора.

Отчет о работе инспектора при налоговом мониторинге имеет большое значение как для ИФНС, так и для организации.

Для органов надзора:

• Дает оценку эффективности проводимой проверки.
• Является основанием для принятия решений о назначении дополнительных проверок или иных мер контроля и надзора.
• Служит доказательной базой при рассмотрении споров с налогоплательщиком.

Для налогоплательщика:

• Дает возможность оценить качество ведения финансового учета.
• Позволяет выявить и устранить ошибки до начала камеральных проверок.
• Способствует построению конструктивных отношений с инспекцией.

Расшифровка и сравнение деклараций, работа со сканами при налоговом мониторинге в программе 1С: Управление холдингом

«»Программа 1С:УХ предоставляет широкий спектр инструментов для автоматизации и оптимизации налогового мониторинга, включая работу со сканами, расшифровку и сравнение деклараций.»

Работа со сканами в 1С 

В процессе налогового мониторинга инспекторы могут запрашивать сканы первоисточников. 

В программе 1С пользователь имеет возможность: 

• Загрузить сканы в различных форматах (PDF, JPG и др.).
• Сопоставить сканы с соответствующими документами бухгалтерского учета.
• Осуществить организованное хранение сканов с возможностью быстрого поиска по различным критериям.
• Сформировать электронный архив бумаг, отвечающий требованиям законодательства.

Расшифровка деклараций в 1С –

это детальный анализ сведений, содержащихся в налоговой декларации, с целью выявления ошибок, несоответствий и потенциальных рисков. 

1С позволяет:

• Осуществить импорт данных из различных форматов (XML, XLSX и др.).
• Сформировать аналитические отчеты по различным показателям декларации (выручка, расходы, налоги и др.).
• Сопоставить показатели декларации с данными бухгалтерского и налогового учета для выявления расхождений.
• Автоматически обнаружить типовые ошибки и отклонения в декларации.

Сравнение деклараций в 1С

Это важный инструмент для выявления изменений в налоговой отчетности и мониторинга динамики показателей. 

С помощью 1С можно:

• Провести анализ текущей и предыдущей декларации, а также построчное сравнение данных за разные периоды.
• Выявить тенденции изменения ключевых показателей.
• Определить существенные отклонения от предыдущих периодов или плановых значений.
• Создать аналитические отчеты, отражающие результаты сравнения деклараций.

Вывод 

Налоговый контроль мониторинг – это необходимый инструмент для оптимизации финансово-бюджетных процессов и снижения рисков. Преимущества этого режима очевидны и привлекательны для компаний, стремящихся к долгосрочному и устойчивому развитию. 

Программа 1С:УХ –это мощный инструмент для крупных корпораций со сложной структурой. Подробнее об этом можно узнать здесь.

Эксперты команды assino отмечают, что использование инструмента «Налоговый мониторинг» возможно только при внедрении решения 1С:Управление Холдингом.